Lijfrente
Een lijfrente is een slimme manier om fiscaal voordelig te sparen of te beleggen voor later. Je inleg is aftrekbaar van de belasting, waardoor je nu minder belasting betaalt. Op het moment dat je de lijfrente laat uitkeren, bijvoorbeeld bij pensioen, betaal je daar pas belasting over, vaak tegen een lager tarief.
Wat is een lijfrente?
Met een lijfrente bouw je een aanvullend inkomen op voor later. Het werkt eenvoudig: je legt periodiek of eenmalig geld in, trekt dat af van je belastbaar inkomen en ontvangt later uitkeringen. Zo vul je het gat tussen je pensioen en het inkomen dat je gewend bent.
Voor wie is een lijfrente interessant?
Een lijfrente is met name interessant als je een pensioentekort hebt. Dat geldt bijvoorbeeld voor ondernemers en zzp'ers die geen pensioen opbouwen via een werkgever, DGA's die beperkt pensioen opbouwen in hun BV, mensen met wisselende inkomens of een onderbroken loopbaan, en werknemers die naast hun werkgeverspensioen extra willen opbouwen.
Of je in aanmerking komt hangt af van je jaarruimte en reserveringsruimte. De jaarruimte is het verschil tussen wat je fiscaal mocht opbouwen en wat je daadwerkelijk hebt opgebouwd. De reserveringsruimte is niet-benutte jaarruimte van de afgelopen jaren. Ik reken dit voor je uit.
Lijfrente voor ondernemers en DGA's
Als ondernemer of DGA bouw je vaak geen of beperkt pensioen op via een werkgever. Een lijfrente is dan een van de belangrijkste manieren om toch fiscaal voordelig voor later te sparen.
Bij het staken van je onderneming kun je de stakingswinst en de vrijval van de fiscale oudedagsreserve (FOR) omzetten in een lijfrente. Zo stel je de belastingheffing uit en spreid je het inkomen over meerdere jaren. Dat kan een groot fiscaal voordeel opleveren.
Overwaarde of erfenis slim inzetten
Ontvang je een grote som geld, bijvoorbeeld uit de verkoop van je woning of een erfenis? Dan kan het fiscaal slim zijn om een deel daarvan in een lijfrente te storten. Zeker als je in een hoog belastingtarief valt, levert de aftrek direct een flink belastingvoordeel op.
Banksparen, verzekeren of beleggen
Er zijn drie vormen om een lijfrente op te bouwen:
Lijfrentebanksparen, je spaart op een geblokkeerde rekening bij een bank. Veilig en overzichtelijk, maar het rendement is beperkt.
Lijfrenteverzekering, je sluit een verzekering af met een gegarandeerde uitkering. Zekerheid staat voorop, maar de kosten kunnen hoger zijn.
Lijfrentebeleggen, je belegt je inleg in fondsen. Het potentiële rendement is hoger, maar je loopt beleggingsrisico.
Ik vergelijk de aanbieders en adviseer welke vorm past bij jouw risicoprofiel, horizon en persoonlijke situatie.
De uitkeringsfase
Als je met pensioen gaat of eerder stopt met werken, kun je je lijfrente laten uitkeren. Er zijn verschillende vormen: een tijdelijke oudedagslijfrente (minimaal 5 jaar), een levenslange oudedagslijfrente of een nabestaandenlijfrente. Welke vorm het beste past hangt af van je overige pensioeninkomen, je woonlasten en je persoonlijke wensen.
Lijfrente in het totaalplaatje
Bij mijn advies kijk ik verder dan alleen de lijfrente. Hoe verhoudt je lijfrente zich tot je hypotheek? Kun je beter aflossen of inleggen? Wat betekent het voor je woonlasten na pensioen? En hoe past het in je totale vermogensopbouw? Dat integrale advies, waarbij hypotheek, pensioen en vermogen samenkomen, is precies wat je bij een onafhankelijk adviseur krijgt.
Wil je weten of een lijfrente iets voor jou is? Neem gerust contact met me op voor een vrijblijvend gesprek. Ik reken je ruimte uit en adviseer wat in jouw situatie het slimste is.